ФНС РФ сообщила о новом источнике получения оперативной информации о юрлицах

Письмо адресовано территориальным органам ФНС РФ. Теперь узнать оперативную информацию о юрлицах возможно через новый сервис «Прозрачный бизнес».

Сервис размещен на портале ФНС РФ: https://pb.ais3.tax.nalog.ru/ и содержит следующие сведения:

• указанные в п. 1.1 ст. 102 НК РФ (недоимка и долги по налогам и сборам, наличие спецрежимов и участие в консолидированных группах, среднесписочная численность персонала, суммы оплаченных налогов и сборов, а также размеры доходов и расходов по бухотчетности);
• содержащиеся в реестрах (ЕГРЮЛ, дисквалифицированных лиц, в реестре субъектов малого и среднего бизнеса, аккредитованных филиалов и представительств иностранных юрлиц).

Таким образом, осуществлять полномочия территориальным фискальным органам станет проще.

Документ включен в СПС “Консультант Плюс”

Кроме нового сервиса для налоговиков существуют ресурсы и для юридических лиц, с помощью которых можно проверить контрагента, проявив таким образом «должную осмотрительность» и возможность беспрепятственно получить заявленные вычеты по НДС и иные преференции. Узнать о них можно здесь.

ФНС РФ сообщила о новом источнике получения оперативной информации о юрлицах

Сервис разработан в соответствии с положениями пункта 3 статьи 9 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Сервис предоставляет возможность заинтересованному лицу (далее – заявитель) сформировать запрос о направлении по указанному им адресу электронной почты информации о факте представления в налоговый орган после размещения такого запроса документов в отношении указанного в таком запросе юридического лица, индивидуального предпринимателя.

Запрашиваемая информация будет направляться налоговым органом на адрес электронной почты (E-mail), указанный при регистрации (авторизации) заявителя в сервисе, не позднее рабочего дня, следующего за днем получения налоговым органом документов в отношении указанного в запросе юридического лица, индивидуального предпринимателя, в виде сообщения с темой: Информация о факте представления в налоговый орган документов при государственной регистрации юридического лица / индивидуального предпринимателя.

Об электронном сервисе “Прозрачный бизнес”, доступном территориальным налоговым органам

ФНС России информирует территориальные органы об электронном сервисе “Прозрачный бизнес”.

Сервис предоставляет возможность получить сводную информацию об организации, включающую в себя сведения, указанные в пункте 11 статьи 102 Налогового кодекса РФ, а также сведения из единого государственного реестра юридических лиц; из реестра дисквалифицированных лиц; из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства; из государственного реестра аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц; из единого государственного реестра налогоплательщиков об иностранных организациях.

Использование электронного сервиса “Прозрачный бизнес” целесообразно для получения оперативной информации о юридических лицах при осуществлении территориальными органами ФНС России своих полномочий.

Полная версия сервиса доступна для использования территориальными органами ФНС России на Интранет-портале ФНС России по адресу – https://pb.ais3.tax.nalog.ru/.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО

от 8 октября 2018 г. N ГД-4-14/19580@

В соответствии с распоряжением руководителя Федеральной налоговой службы N 292 от 28 декабря 2016 года разработан электронный сервис “Прозрачный бизнес”, предоставляющий возможность получить сводную информацию об организации, включающую в себя сведения, указанные в пункте 1.1 статьи 102 Налогового кодекса Российской Федерации, а также сведения из единого государственного реестра юридических лиц; из реестра дисквалифицированных лиц; из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства; из государственного реестра аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц; из единого государственного реестра налогоплательщиков об иностранных организациях.

Полная версия сервиса доступна для использования территориальными органами ФНС России на Интранет-портале ФНС России по адресу – https://pb.ais3.tax.nalog.ru/.

Использование электронного сервиса “Прозрачный бизнес” целесообразно для получения оперативной информации о юридических лицах при осуществлении территориальными органами ФНС России своих полномочий.

Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации довести настоящее письмо до нижестоящих территориальных органов ФНС России для руководства и использования в работе.

Установлен порядок представления юрлицами документально подтвержденной информации о своих бенефициарах

Правительство РФ определило порядок и сроки информационного взаимодействия ФНС России, Росфинмониторинга и юрлиц в рамках направления ими запросов и представления организациями документально подтвержденной информации о своих бенефициарах или о мерах, принятых в целях установления сведений о них (постановление Правительства РФ от 31 июля 2017 года № 913 1 ).

Согласно документу, запросы в организации будут направляться как в электронном, так и в бумажном виде. Причем электронные запросы и ответы на них будут направляться по телекоммуникационным каналам связи через операторов электронного документооборота. При ответе на запрос на бумажном носителе нужно будет представить электронное сообщение на оптическом или цифровом носителе информации с сопроводительным письмом. Юрлицо должно будет представить запрашиваемые сведения в течение пяти рабочих дней с даты получения запроса.

Напомним, что с 21 декабря 2016 года организации должны обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, документально ее фиксировать, а также хранить в течение пяти лет с момента получения (ст. 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”; далее – Закон № 115-ФЗ). Под бенефициарным владельцем в данном случае понимается физлицо, которое в конечном счете прямо или косвенно владеет (имеет преобладающее участие более 25 % в капитале) юрлицом либо имеет возможность контролировать его действия (п. 8 ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ).

А за неисполнение обязанности по раскрытию информации о своих бенефициарах штраф для юрлиц может составить от 100 тыс. до 500 тыс. руб. (ст. 14.25.1 КоАП).

Кабмин отмечает, что указанное решение принято в рамках работы по совершенствованию национальной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

Документ вступит в силу по истечении 7 календарных дней с момента официального опубликования, но пока еще не опубликован.

О получении информации о юрлицах из открытых источников в РФ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО

от 31.08.2016 г. N ЗН-4-17/16163@

Федеральная налоговая служба рассмотрела письмо о возможности получения из открытых источников на территории Российской Федерации информации о юридических лицах и сообщает следующее.

В соответствии с пунктом 8 статьи 6 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ “О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей” и приказом Минфина России от 05.12.2013 N 115н “Об утверждении состава сведений о государственной регистрации юридического лица, крестьянского (фермерского) хозяйства, физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, подлежащих размещению на официальном сайте Федеральной налоговой службы в сети Интернет, и порядка их размещения” (зарегистрирован Минюстом России 28.01.2014, регистрационный номер 31152) сведения о юридических лицах, внесенные в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ), и сведения об индивидуальных предпринимателях, внесенные в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (далее – ЕГРИП), размещены в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте ФНС России www.nalog.ru и доступны через электронный сервис “Риски бизнеса: проверь себя и контрагента”.

Получить сведения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП в электронной форме можно также с помощью сервиса “Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП о конкретном юридическом лице/индивидуальном предпринимателе в форме электронного документа”, размещенного на сайте ФНС России (www.nalog.ru). Сервис предоставляет возможность получить сведения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП в виде выписки/справки об отсутствии запрашиваемой информации в форме электронного документа, подписанного квалифицированной электронной подписью. Выписка/справка формируется в формате PDF, содержащем квалифицированную электронную подпись и ее визуализацию, в том числе при распечатывании выписки/справки.

Федеральной налоговой службой также может быть предоставлен доступ к разделам сайта ФНС России, содержащим открытые и общедоступные сведения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП. Указанный доступ предоставляется:

– органам государственной власти, иным государственным органам, органам государственных внебюджетных фондов, органам местного самоуправления и судам в соответствии с приказом Минфина России от 18.02.2015 N 25н “Об утверждении Порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц и Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, исправления технической ошибки в записях указанных государственных реестров, предоставления содержащихся в них сведений и документов органам государственной власти, иным государственным органам, органам государственных внебюджетных фондов, органам местного самоуправления и судам” (зарегистрирован Минюстом России 12.05.2015, регистрационный номер 37243) бесплатно;

– любым заинтересованным лицам в соответствии с приказом Минфина России от 15.01.2015 N 5 “Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по предоставлению сведений и документов, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей” (зарегистрирован Минюстом России 12.05.2015, регистрационный номер 37242) на платной основе.

Для информации сообщается, что вышеупомянутый электронный сервис “Риски бизнеса: проверь себя и контрагента” содержит также разделы:

– юридические лица, созданные по законодательству Украины, сведения о которых внесены в ЕГРЮЛ;

– сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации, в том числе для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ;

– сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале “Вестник государственной регистрации”, о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20% уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством Российской Федерации;

– сведения, опубликованные в журнале “Вестник государственной регистрации” о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ;

– поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц;

– юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица;

– адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами;

– сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке;

– сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в ЕГРЮЛ, отсутствует;

– сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и (или) не представляющих налоговую отчетность более года;

– сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц.

Действительный
государственный советник
Российской Федерации 2 класса

Форум Сообщества Практиков Конкурентной разведки (СПКР)

Конкурентная разведка, Бизнес-разведка, Корпоративная разведка,
Деловая разведка по открытым источникам в бизнесе.
Работаем строго в рамках закона.

Форум Сообщества Практиков Конкурентной разведки (СПКР) » Технологии работы и инструменты конкурентной разведки » Новшества на сайте ФНС

Откуда: г. Ростов-на-Дону
Всего сообщений: 768
Рейтинг пользователя: 24

Дата регистрации на форуме:
7 июня 2009

Данный сервис предоставляет возможность получения сведений о юридических лицах, не представляющих налоговую отчетность более года и/или имеющих взыскиваемую судебными приставами задолженность по уплате налогов, превышающую 1000 рублей по состоянию на определённую отчётную дату.

Вот какие сообщения выдаются сервисом при проверке ЮЛ:
– Юридическое лицо с ИНН 0123456789 по состоянию на 01.06.2014 не имеет задолженность по уплате налогов и представляет налоговую отчетность.
– Юридическое лицо с ИНН 0123456789 по состоянию на 01.06.2014 имеет задолженность по уплате налогов, взыскиваемую судебными приставами, и представляет налоговую отчетность
– Юридическое лицо с ИНН 0123456789 по состоянию на 01.06.2014 имеет задолженность по уплате налогов, взыскиваемую судебными приставами, и не представляет налоговую отчетность более 1 года.

При проверке наличия задолженности ЮЛ сервис одновременно проверяет валидность введенного ИНН и статус ЮЛ, поэтому возможны и такие сообщения:
– “ИНН налогоплательщика” – некорректный ИНН ЮЛ
– Сведения о юридическом лице с ИНН 0123456789 в Едином государственном реестре юридических лиц отсутствуют
– Юридическое лицо с ИНН 0123456789 прекратило деятельность

Данный сервис является хорошим подспорьем ранее запущенному ФНС сервису, информирующему о приостановлении расчетных счетов компании за неуплату налогов или не предоставление налоговой декларации

Дело в том, что последний оперативно отражает события текущего года, а вот некоторые решения о приостановлении счетов, принятые в 2013 и, чаще всего, в 2012 г., отображаются сервисом до сих пор, хотя счета давно разблокированы.
Но, это – «издержки роста».
В целом, сервис работает отлично.

Имея под рукой календарь бухгалтера и глядя на дату приостановления счетов можно даже установить причину приостановки – за неуплату налогов ли, или за не предоставление налоговой декларации.

Кстати, сервис позволяет по БИК определить банк.
Для этого нужно осуществить «Запрос об участниках обмена (365-П)»

Получение информации о налоговой задолженности – на едином портале государственных услуг

Государственные услуги Федеральной налоговой службы в электронном виде можно получать не только на официальном сайте службы www.nalog.ru, но и с помощью Единого портала государственных и муниципальных услуг www.gosuslugi.ru. Единый портал государственных и муниципальных услуг (ЕПГУ) доступен любому пользователю сети Интернет.

ФНС России предоставляет на Портале такую услугу, как получение информации о налоговой задолженности в режиме реального времени и возможности оплатить её удобным для Вас способом.

Для полноценного пользования порталом необходимо иметь учетную запись, подтвержденную в одном из уполномоченных центров регистрации Единой системы идентификации и аутентификации (отделение ФГУП «Почта России», подразделения ГОАУ МФЦ, центр обслуживания клиентов ОАО «Ростелеком», Управления ПФР и др.).

Зарегистрировавшись единожды на Портале госуслуг и подтвердив свою личность в удостоверяющем центре, любой гражданин сможет зайти в свой «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС России по логину и паролю Портала госуслуг.

Межрайонная ИФНС России № 14 по Свердловской области

ФНС дала возможность юрлицам бесплатно проверять контрагентов

ФНС России опубликовала информацию о сроке размещения открытых данных юридических лиц. Эти данные на основании статьи 102 Налогового кодекса РФ перестали быть налоговой тайной и могут быть доступны широкому кругу лиц, в связи с этим ФНС будет публиковать их на своем официальном сайте в интернете. Налоговики указали, что первый раз наборы открытых данных будут размещены 25 июля 2018 года. Обновлять информацию будут регулярно, для каждого типа данных предусмотрена своя периодичность. В открытом доступе сведения будут находится три года.

Сведения о всех налогоплательщиках-юрлицах ФНС России разместит на сайте в интернете по определенным блокам:

• о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам (по каждому налогу и сбору);
• о налоговых правонарушениях и мерах ответственности за их совершение;
• о специальных налоговых режимах, применяемых налогоплательщиками;
• об участии налогоплательщика в консолидированной группе налогоплательщиков;
• о среднесписочной численности работников организации за календарный год;
• о суммах доходов и расходов по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности за год;
• об уплаченных организацией в календарном году суммах налогов и сборов (по каждому налогу и сбору) без учета сумм налогов (сборов), уплаченных в связи с ввозом товаров на таможенную территорию Евразийского экономического союза, сумм налогов, уплаченных налоговым агентом.

При этом, данные о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам, о налоговых правонарушениях и мерах ответственности за их совершение, о специальных налоговых режимах, а также об участии в консолидированной группе налогоплательщиков, налоговики обещают обновлять каждый месяц. Информацию о среднесписочной численности работников организаций, суммах доходов и расходов по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также о налогах и сборах, уплаченных организацией в календарном году – каждый год.

В первый пул информации, запланированный к размещению 25 июля 2018 года войдут данные о налоговых правонарушениях и решениях о привлечении налогоплательщиков к ответственности, вступивших в силу со 2 июня 2016 по 30 июня 2018 года. Данные об уплаченных суммах страховых взносов налоговики опубликуют только в феврале 2018 года, после того, как получат от плательщиков годовую отчетность.

После того, как ФНС начнет публиковать сведения о налогоплательщиках, организациям будет проще проверять своих контрагентов для проявления должной осмотрительности. Вполне возможно, что это позволит сократить претензии налоговиков по данному поводу, а также число судебных тяжб об оспаривании решений ФНС.

Под “раскрытие” в этом году попадут большинство организаций. Однако структуры, которые входят в перечень стратегических предприятий и акционерных обществ, сводный реестр организаций оборонно-промышленного комплекса или относятся к категории крупнейших налогоплательщиков, станут “прозрачными” лишь в 2020 году.

Режим налоговой тайны с информации о компаниях, которой располагает фискальное ведомство, был снят поправками в Налоговый кодекс РФ в 2016 году. Федеральной налоговой службе предстояло утвердить сроки и период размещения данных, а затем начать их публиковать.

В общем доступе – на сайте ФНС в разделе “Открытые данные” – появятся сведения бухгалтерской и налоговой отчетности компаний. Как пояснили “РГ” в налоговой службе, публикация этой информации позволит бизнесу проверять партнеров на добросовестность. Фискальное ведомство также рассчитывает на снижение числа организаций, уклоняющихся от налогообложения. Полезными сведения могут оказаться и гражданам, ищущим работу. Они смогут оценить репутацию потенциального работодателя.

На первом этапе – 1 августа – будут обнародованы сведения о специальных налоговых режимах, применяемых организациями, об участии в консолидированной группе налогоплательщиков, о среднесписочной численности работников. Далее информация будет размещаться по следующему графику: с 1 октября 2018 года – данные об уплаченных налогах (сборах, взносах) и о суммах доходов и расходов по сведениям бухгалтерской (финансовой) отчетности, с 1 декабря – информация о недоимках по налогам, пеням и штрафам, а также о правонарушениях и мерах ответственности за них.

Также 1 декабря 2018 года состоится первая публикация информации о налоговых нарушениях, решения о привлечении к ответственности за которые вступили в силу со 2 июня 2016 года по 31 декабря 2017 года, но лишь в случае, если компания не уплатила штраф до 1 октября 2018 года.

Первого декабря 2019 года появятся первые сведения о недоимках по страховым взносам.

Первоначально старт публикации данных в этом году был запланирован на 1 июля. Однако в итоге ее отложили на месяц. В налоговой службе это объяснили большим количеством обращений со стороны компаний. Они просили дать им дополнительное время для проведения сверки предназначенной для раскрытия информации с налоговыми органами, и такое решение было принято.

Эксперты в целом оценивают старт публикации сведений о компаниях в открытом доступе положительно.

“Информация, которую раскроет налоговая служба, позволит организациям делать обоснованные выводы о возможностях контрагентов исполнить обязательство по сделке. Как следствие, это даст возможность безопасно производить налоговый вычет суммы НДС и учитывать в расходах суммы, уплаченные по такой сделке”, – комментирует Антон Зыков, партнер, руководитель практики разрешения налоговых споров “Делойт” СНГ.

Если контрагент по договору обязан осуществить масштабные строительно-монтажные работы, сведения о том, что в его штате числится лишь несколько человек, могут заставить разумно усомниться в возможности контрагента исполнить обязательство по сделке или, как минимум, поднять перед контрагентом вопрос о том, какими силами он планирует исполнить сделку, приводит пример Зыков.

Сопоставление суммы уплаченных налогов и доходов и расходов по данным бухгалтерской отчетности покажет масштаб деятельности контрагента, а также его финансовую и деловую состоятельность, уточняет партнер “Делойт” СНГ. “В целом, публикация сведений может помочь налогоплательщику принять обоснованное решение о заключении договора с контрагентом как с налоговой, так и с коммерческой точки зрения”, – резюмирует Зыков.

Компании смогут оперативно получать информацию об исполнении потенциальными контрагентами своих налоговых обязательств. Это облегчит принятие управленческих решений: работать с той или иной организацией или нет, согласен Евгений Панкратов, старший консультант налоговой практики О2 Consulting. “При возникновении налогового спора налогоплательщик сможет в той или иной степени апеллировать к показателям, выгруженным с сайта налоговой службы, для доказывания того, что контрагент имел все ресурсы, необходимые для исполнения контракта”, – добавляет Панкратов.

Партнер Paragon Advice Group Александр Захаров, однако, усматривает в публикации данных о компаниях определенные риски. “Тот объем информации, который был выведен за пределы защиты налоговой тайной и появится в открытом доступе, может стать губительным для многих добросовестных юрлиц, поскольку к ним могут проявить интерес криминальные и близкие к ним элементы”, – отмечает Захаров.

Деловые взаимоотношения предприятия с различными контрагентами всегда связаны с рисками, которые во многом определяются финансовой стабильностью и надежностью партнеров. Чтобы избежать сотрудничества с сомнительными, неблагонадежными, неплатежеспособными компаниями, нужно владеть комплексной информацией о контрагентах. По итогам сбора и анализа информации можно проверить деловую репутацию, правоспособность, финансовую состоятельность контрагента, оценить уровень риска работы с тем или иным юридическим лицом.

ПРОВЕРКА КОНТРАГЕНТОВ С ПОМОЩЬЮ ЭЛЕКТРОННЫХ СЕРВИСОВ

Многие предприятия подключены к специализированным платным сервисам и программам проверки контрагентов. Такие сервисы собирают информацию, используя бесплатные общедоступные базы данных, группируют ее и продают как коммерческий продукт. Если специалисты предприятия знают, где взять информацию, то необходимость использовать платные сервисы отпадает.

В настоящее время основными открытыми источниками информации о контрагентах являются:

• Федеральная налоговая служба РФ (ФНС России);
• Федеральная служба государственной статистики РФ (Росстат);
• Федеральная служба судебных приставов РФ (ФССП России);
• федеральные арбитражные суды РФ;
• прочие федеральные и межведомственные службы.

С помощью специальных сервисов, предоставленных на официальных интернет-сайтах государственных структур, можно получить всю основную информацию о любом контрагенте. В данном случае нужны следующие данные:

• наименование контрагента;
• идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
• основной государственный регистрационный номер (ОГРН).

Федеральная налоговая служба РФ (https://www.nalog.ru)

Данная служба предоставляет наибольшее количество сервисов с информацией. Рассмотрим основные:

1. Сведения, внесенные в ЕГРЮЛ (Единый государственный реестр юридических лиц) или ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств) (далее — выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП).

НА ЗАМЕТКУ

Сведения размещаются в соответствии с положениями п. 8 ст. 6 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ (в ред. от 29.07.2017) «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и Приказом Минфина России от 05.12.2013 № 115н «Об утверждении состава сведений о государственной регистрации юридического лица, крестьянского (фермерского) хозяйства, физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, подлежащих размещению на официальном сайте Федеральной налоговой службы в сети Интернет, и порядка их размещения».

База данных размещена на официальном сайте Федеральной налоговой службы: https://egrul.nalog.ru. Ссылка на сервис находится на главной странице ФНС под наименованием «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента». Данные в сервисе обновляют ежедневно.

Выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРИП содержат следующие основные сведения:

Выписка из ЕГРЮЛ

Выписка из ЕГРИП

Полное и сокращенное наименование юридического лица

Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя

Организационно-правовая форма юридического лица и место его нахождения

Дата и место рождения предпринимателя

Способ и время образования юридического лица

Учредители и размеры их долей в уставном капитале

Дата государственной регистрации

Сведения об учредительных документах и имеющихся изменениях

Виды деятельности, которыми занимается предприниматель

Виды деятельности, которыми юридическое лицо имеет право заниматься

Информация о наличии финансовых средств и банковских счетов

Размер уставного капитала и данные о лицензиях

Данные о лицензиях

Сведения, содержащиеся в выписке из государственных реестров, крайне важны при ведении предпринимательской деятельности, заключении договоров, представлении интересов в суде. Выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП подтверждает факт существования юридического лица и индивидуального предпринимателя, доказывает его правоспособность и дееспособность.

2. Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации (https://service.nalog.ru/uwsfind.do). Этот сервис позволит получить информацию о характере изменений в ЕГРЮЛ. Базу данных обновляют ежедневно.

3. Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке (http://service.nalog.ru/svl.do). Обновление ежедневное.

4. Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица (http://service.nalog.ru/disfind.do). С помощью этого сервиса можно определить, не дисквалифицировано ли лицо, которое входит в состав исполнительных органов контрагента и намеревается подписать документы по сделке. Сведения обновляются один раз в неделю.

5. Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами (http://service.nalog.ru/addrfind.do). Сервис позволит проверить, не числится ли контрагент по адресу массовой регистрации. Сведения обновляются один раз в неделю.

6. Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» (http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr). Данный сервис позволит увидеть сообщения о принятии решений о ликвидации, реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20 % уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством Российской Федерации.

7. Сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации», о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из Единого государственного реестра юридических лиц (http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83). С помощью этого сервиса можно увидеть сообщения о принятии решений об исключении юридических лиц из ЕГРЮЛ.

Как видим, сервисы ФНС предоставляют важную информацию о контрагенте, его учредителях, генеральном директоре. Финансовую информацию можно получить, воспользовавшись сервисами Федеральной службы государственной статистики.

Федеральная служба государственной статистики (http://www.gks.ru)

Согласно последним изменениям в области открытия данных государственные органы статистики обязаны предоставлять данные годовой бухгалтерской отчетности по запросам пользователей. В частности, электронный сервис «Предоставление годовой бухгалтерской отчетности» на сайте Росстата (http://www.gks.ru/accounting_report) позволяет получить отчетность, начиная с 2012 г.

В состав годовой бухгалтерской отчетности входит:

• Бухгалтерский баланс (форма № 1);
• Отчет о прибылях и убытках (форма № 2);
• Отчет об изменении капитала (форма № 3);
• Отчет о движении денежных средств (форма № 4);
• Приложение к бухгалтерскому балансу (форма № 5).

Отличительной особенностью сервиса является то, что в связи с большим объемом вносимой информации данные за предыдущий год появляются до 1 сентября.

Чтобы ускорить получение годовой бухгалтерской отчетности, пользователь имеет право сделать письменный запрос в органы статистики и в течение 30 дней получить отчетность на бумажном носителе или на адрес электронной почты.

Федеральные арбитражные суды РФ (http://www.arbitr.ru)

Данный источник дает возможность проследить всю историю по арбитражным делам контрагента (http://kad.arbitr.ru) как в качестве истца, так и в качестве ответчика. Сервис находится на официальном сайте Высшего Арбитражного Суда РФ и называется «Картотека арбитражных дел».

Чтобы воспользоваться сервисом, нужен только ИНН или наименование контрагента. Сервис покажет всю историю арбитражных дел по контрагенту с указанием суммы иска, предметов спора и т. д. Эта информация позволит сформировать портрет контрагента с точки зрения надежности.

Федеральная служба судебных приставов РФ (http://fssprus.ru)

Сервис (http://fssprus.ru/iss/ip), расположенный на главной странице службы, позволяет увидеть неоплаченные суммы, взыскание которых было передано в ФССП. В эту базу данных попадают споры, которые не удалось урегулировать в досудебном и судебном порядке.

Данный электронный сервис показывает суммы удержаний по исполнительным производствам. Здесь есть номера телефонов контактных лиц из службы судебных приставов, у которых можно уточнить/прояснить ситуацию.

Прочие федеральные и межведомственные службы

1. Отсутствие контрагента в реестре недобросовестных поставщиков (подрядчиков). Сервис расположен на сайте единой информационной системы в сфере закупок (https://goо.gl/gHCce2). Отсутствие вашего контрагента в этом списке ни о чем не говорит, но если он в списке есть, то нужно подумать, стоит ли работать с контрагентом на условиях отсрочки платежа или предоплаты.

2. Действительность паспортных данных руководства контрагента. Данный электронный сервис находится на сайте главного управления по вопросам миграции МВД России (https://goо.gl/nLuxL7).

Важный момент: на сайте управления указано, что данный сервис информационный, предоставляемая информация не является юридически значимой.

Источник сервиса — ежедневно обновляемый список недействительных паспортов. Его может использовать любое заинтересованное лицо или организация, деятельность которой связана с необходимостью проверки действительности паспорта. Список размещен в формате открытых данных, но обезличен, чтобы не нарушать действующее законодательство в области персональных данных.

Здесь по номеру и серии паспорта руководителя контрагента можно проверить, действует ли паспорт лица, уполномоченного на подпись документов. Если паспорт недействующий, это повод задуматься о том, не мошенники ли ваши возможные партнеры.

Кроме перечисленных электронных сервисов есть различные межведомственные и отраслевые сервисы, к которым можно и нужно обращаться в зависимости от отрасли деятельности. Примеры таких сервисов:

• для участников алкогольного рынка на сайте Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка (Росалкогольрегулирование) есть сервис «Реестры» для проверки лицензий и сроков их действия; в отдельный реестр выведены контрагенты, у которых действие лицензий приостановлено;
• для участников рынка добычи и пользования недрами на сайте Федерального агентства по недропользованию «Роснедра» выделен сервис по поиску лицензий в сводном Государственном реестре участков недр, предоставленных для добычи полезных ископаемых, а также в целях, не связанных с их добычей.

Контрагентов нужно проверять не один раз в начале сотрудничества, а постоянно (с определенной периодичностью). Проверяя контрагентов, мы минимизируем риски, убережем свое предприятие от возможных проблем. Рекомендуем использовать в работе сводную памятку, которая содержит основные общедоступные электронные сервисы и базы данных проверки контрагентов:

Основные общедоступные электронные сервисы и базы данных проверки контрагентов

Оцените статью: