После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях

Описание страницы: после майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях от профессионалов для людей.

Содержание

  • После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях

    Уже в эту пятницу, 4 мая, вступит в силу Федеральный закон № 112-ФЗ, обязывающий аудиторов сообщать в Росфинмониторинг о сомнительных операциях клиентов.

    Напомним: отныне аудиторам придется уведомлять надзорный орган, если у них возникли подозрения, что проверяемый отмывает доходы. Такое сообщение не считается нарушением тайны и не разглашается аудиторами.

    На сайте Росфинмониторинга создана система личных кабинетов, через которые аудитор и должен докладывать о потенциальных нарушителях противоотмывочного законодательства. Порядок доступа к кабинету, его ведения и использования также регулируется надзорным ведомством.

    • Как и когда ФНС требует документы у аудиторов 21 января
    • Попасть в реестр МСП теперь поможет аудитор 18 января
    • Аудиторам напомнили о необходимости информировать Росфинмониторинг 12 декабря 2018
    • Налоговики хотят знать, почему документы не предоставлены вовремя 19 октября 2018
    • У публичных акционерных обществ появится новая обязанность 9 августа 2018

    © Журнал «Время Бухгалтера» 2004 — 2019 | РУНА консалтинговая группа

    После майских праздников аудиторы должны начать бороться с отмыванием денег клиентами

    Едва успели высохнуть чернила в подписи президента под законом от 23 апреля 2018 г. N 112-ФЗ, обязывающем аудиторов сообщать куда следует о подозрениях в отмывании денег клиентом, как Минфин выпустил на эту тему информационное сообщение от 25 апреля 2018 г. N ИС-аудит-22.

    Нет видео.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Закон 112-ФЗ вступает в силу 4 мая 2018 года (то есть – на второй рабочий день после серии выходных в честь праздника весны и труда).

    Аудитор при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть проведены в целях отмывания, обязан уведомить об этом Росфинмониторинг. Ранее аудитор должен был информировать этот орган (в пределах его компетенции) о том, что учредители (участники) аудируемого лица или их представители либо его руководитель не приняли в течение 90 календарных дней надлежащих мер по рассмотрению информации о ставших известными аудитору случаях нарушений соответствующего законодательства, либо признаках таких случаев, либо риске возникновения таких случаев.

    Аудиторские услуги – деятельность по проведению аудита и оказанию сопутствующих аудиту услуг, перечень которых установлен Минфином год назад.

    Уведомление аудитором Росфинмониторинга о подозрениях в легализации теперь производится в порядке, предусмотренном законом N 115-ФЗ. Конкретный порядок уведомления установлен положением о порядке передачи информации, утвержденным постановлением правительства от 16 февраля 2005 г. N 82. Формат представления информации в Росфинмониторинг определен инструкцией, утвержденной приказом Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. N 110.

    Факт уведомления аудитором Росфинмониторинга не является нарушением аудиторской тайны и не подлежит разглашению аудитором.

    Для взаимодействия с Росфинмониторингом аудитор должен использовать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Личный кабинет предназначен, в частности, для получения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, решений межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма.

    Порядок ведения личного кабинета, доступа к нему и его использования устанавливается Росфинмониторингом.

    О новой обязанности аудиторов сообщать в Росфинмониторинг о подозрительных операциях клиентов

    Аудитор при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, обязан уведомить об этом Росфинмониторинг.

    Читайте так же:  Процедура лишения водительских прав

    Формат представления информации определен Инструкцией, утвержденной Приказом Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. N 110.

    Отмечено, что факт уведомления аудитором Росфинмониторинга не является нарушением аудиторской тайны и не подлежит разглашению аудитором.

    Для взаимодействия с Росфинмониторингом, а также реализации своих прав и обязанностей аудитор должен использовать информационный ресурс – личный кабинет на официальном Интернет-сайте Росфинмониторинга.

    Как аудиторы будут сообщать о подозрительных операциях клиентов

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=https%3A%2F%2Fglavkniga.ru%2Ftemplate%2Fimages%2Fnews_filter_pointer

    Правительство РФ утвердило правила передачи аудиторскими компаниями и частными аудиторами сведений о сомнительных сделках и операциях аудируемых лиц.

    Напомним, что в случае, когда у аудитора возникли подозрения, что целью той или иной сделки или операции клиента является отмывание преступных доходов или финансирование терроризма, он обязан сообщать об этом в Росфинмониторинг.

    По утвержденным правилам, такое сообщение оформляется в электронном виде и либо направляется через Личный кабинет на сайте Росфинмониторнига, либо представляется на оптическом или цифровом носителе информации.

    Новостная рассылка для бухгалтера

    Ежедневно мы отбираем важные для работы бухгалтера новости, экономя ваше время.

    Получайте бесплатную рассылку бухгалтерских новостей на электронную почту.

    Как аудиторы будут сообщать о подозрительных операциях своих клиентов

    С мая аудиторы должны сообщать в Росфинмониторинг о действиях клиента, которые им кажутся подозрительными. Однако, кому , в какие сроки и по каким каналам необходимо передавать информацию определено не было. Вышедшее поставление Правительства №1332 от 08.11.18 устраняет пробелы.

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.gazeta-unp.ru%2Fimages%2Fnews_inside%2Fkak-auditory-budut-soobshchat-o-podozritelnyh-operatsiyah-svoih-klientov

    За неуведомление Росфинмониторинга о подозрительных сделках аудиторов буду наказывать в соответствии с ФЗ № 307. Но порядок действий аудитора при подозрении на сомнительную сделку не был определен.

    Из Постановления №1332 стало понятно, что информацию аудиторы должны представлять в Росфинмониторинг в электронной форме через личный кабинет либо на флешке.

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной новости, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно. Мы будем держать вас в курсе всех новостей и событий.

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.gazeta-unp.ru%2Fimages%2Fstablock%2Fschool2

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    © 2007–2018 ООО «Актион управление и финансы»

    Газета «Учет. Налоги. Право» – еженедельная газета для бухгалтеров.

    Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Учет. Налоги. Право».
    Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.
    Настоящий сайт не является средством массовой информации. В качестве печатного СМИ газета “Учет.Налоги.Право” зарегистрирована Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;

    С 4 мая аудиторы должны будут сообщать о подозрительных сделках клиентов

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=http%3A%2F%2Fwww.garant.ru%2Ffiles%2F0%2F0%2F1193600%2Fs-4-maya-auditory-dolzhny-budut-soobschat-o-podozritelnyh-sdelkah-klientov_200

    Для аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов введена обязанность при оказании аудиторских услуг уведомлять уполномоченный орган (Росфинмониторинг) при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

    Напомним, что в настоящее время такая обязанность уже есть у адвокатов, нотариусов, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг.

    Кроме того, поправками в Закон № 115-ФЗ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма введено понятие “личный кабинет” и установлен правовой режим его использования.

    Аудиторов тоже заставили сообщать о подозрительных клиентах

    4 мая заработали поправки в уже наш любимый 115- ФЗ об отмывании грязных бандитских денег. Это тот эпический закон, из-за которого банки блокируют счета, а ЦБ ведет так называемый черный список.

    Теперь сообщать в Росфинмониторинг о подозрительных клиентах должны еще и все аудиторы. Раньше они в законе в таком контексте не упоминались. Сообщать должны были бухгалтеры, юристы, адвокаты и нотариусы, а аудиторы нет. Теперь и они тоже. АХАХАХА, как говорится.

    Они могли сообщать и раньше, но только если нашлись конкретные нарушения, о них сообщили руководству компании, а в ответ тишина. Тогда аудитор ждал три месяца и писал в Росфинмониторинг.

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=https%3A%2F%2Fimg-cdn.tinkoffjournal.ru%2Fkatya-1

    Теперь аудиторы упоминаются в статье 7.1 закона № 115- ФЗ . Там перечислено, кто обязан сообщать о любых подозрениях по поводу клиентов и их сделок в надзорный орган. Это именно обязанность, а не право или возможность.

    Читайте так же:  Расчётный счёт для ип как открыть и можно ли без него

    Есть закон, с помощью которого государство борется с обналом. Его должны соблюдать банки и разные компании и специалисты. Например, если банк видит, что клиент снимает много денег и не платит налоги, проводит транзитные операции или не может объяснить, за что получил доход. Или нотариус заметил, что десять компаний сразу оформляют доверенность на одного человека и делают его директором.

    О таких подозрительных делах нужно сообщать государству — эта обязанность лежит на банках, нотариусах, адвокатах, бухгалтерских компаниях, а теперь еще и на аудиторах. Причем нотариусы, адвокаты и бухгалтеры делают это при любых подозрениях. Даже если ус отклеился.

    Рассказывать клиентам о таких сообщениях прямо запрещено законом. Если нотариусу что-то покажется подозрительным, он должен сообщить об этом через личный кабинет, а клиенту обязан не говорить. Так же должны поступить остальные. Может, какой-то бухгалтер и предупредит, но тогда он нарушит закон.

    Нет видео.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=https%3A%2F%2Fimg-cdn.tinkoffjournal.ru%2Fobnall_monicover%400.5

    Короче: если у вас есть бизнес и вы обращаетесь к любым аудиторам, имейте в виду, что у них есть такая обязанность и вам о ее исполнении никто говорить не должен.

    Можно, но не всегда. Есть случаи, когда обращаться к аудитору обязательно по закону.

    Например, обязательный аудит должна заказать фирма с выручкой больше 400 млн рублей в год. Это чуть больше 30 млн рублей в месяц — не прибыль, а именно выручка. Это не звезды с неба. Если не обратиться к аудиторам, может быть штраф до 10 тысяч рублей и все равно потребуют заключение.

    Если аудит необязательный, тогда сообщать о подозрениях не будут?

    Хе-хе. Будут. Аудитор обязан сообщать о любых подозрениях и при оказании любых услуг. Если это не обязательный, а инициативный аудит и обнаружатся странные операции, о них все равно придется рассказать государству. От аудиторов этого требовали и раньше, но основания были косвенные.

    К аудитору обращаются, чтобы получить кредит в банке, привлечь инвестиции или продать компанию, хотя формально закон не требует. И это повод рассказать о ваших подозрительных сделках. Даже если сами сделки законные, но аудитору что-то показалось.

    А еще аудитор может оказывать бухгалтерские услуги. Например, брать на аутсорс небольшие компании или ИП . Таким специалистам больше доверяют из-за лицензии. И тогда они тоже должны сообщать о подозрениях, уже как обычные бухгалтеры.

    Аудиторы, бухгалтеры, нотариусы и адвокаты будут сообщать все через личный кабинет. Раньше об этом в своих разъяснениях говорил Росфинмониторинг, но теперь про личный кабинет написали прямо в законе. Это еще одно нововведение.

    Чтобы пожаловаться, аудитору не нужно никуда ходить: он сделает все через интернет.

    Сообщение о подозрительных клиентах и их операциях не нарушает аудиторскую тайну. Такая же ситуация с адвокатами и нотариусами. Нет у нас тайн от государства.

    После майских праздников аудиторы должны начать бороться с отмыванием денег клиентами.

    Едва успели высохнуть чернила в подписи президента под законом от 23 апреля 2018 г. N 112-ФЗ, обязывающем аудиторов сообщать куда следует о подозрениях в отмывании денег клиентом, как Минфин выпустил на эту тему информационное сообщение от 25 апреля 2018 г. N ИС-аудит-22 .

    Закон 112-ФЗ вступает в силу 4 мая 2018 года (то есть – на второй рабочий день после серии выходных в честь праздника весны и труда).

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=http%3A%2F%2Flistik-uc.ru%2Ffiles%2Fpages%2Fband4-business-governance-670x370

    Аудитор при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть проведены в целях отмывания, обязан уведомить об этом Росфинмониторинг .

    Ранее аудитор должен был информировать этот орган (в пределах его компетенции) о том, что учредители (участники) аудируемого лица или их представители либо его руководитель не приняли в течение 90 календарных дней надлежащих мер по рассмотрению информации о ставших известными аудитору случаях нарушений соответствующего законодательства, либо признаках таких случаев, либо риске возникновения таких случаев.

    Аудиторские услуги – деятельность по проведению аудита и оказанию сопутствующих аудиту услуг, перечень которых установлен Минфином год назад.

    Уведомление аудитором Росфинмониторинга о подозрениях в легализации теперь производится в порядке, предусмотренном законом N 115-ФЗ. Конкретный порядок уведомления установлен положением о порядке передачи информации, утвержденным постановлением правительства от 16 февраля 2005 г. N 82.

    Читайте так же:  Что такое днп, снт и ижс

    Формат представления информации в Росфинмониторинг определен инструкцией, утвержденной приказом Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. N 110.

    Факт уведомления аудитором Росфинмониторинга не является нарушением аудиторской тайны и не подлежит разглашению аудитором.

    Для взаимодействия с Росфинмониторингом аудитор должен использовать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Личный кабинет предназначен, в частности, для получения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, решений межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма.

    Порядок ведения личного кабинета, доступа к нему и его использования устанавливается Росфинмониторингом.

    После майских праздников аудиторы должны начать бороться с отмыванием денег клиентами

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=https%3A%2F%2Fb4bgroup.ru%2Fthumb%2F2%2FdnVLyZ2ksuGzYLepMvtJ6g%2F120r120%2Fd%2Fposle_prazdnikov_auditory_dolzhny_nachat_borotsya_s_otmyvaniyem_deneg

    Едва успели высохнуть чернила в подписи президента под законом от 23 апреля 2018 г. N 112-ФЗ, обязывающем аудиторов сообщать куда следует о подозрениях в отмывании денег клиентом, как Минфин выпустил на эту тему информационное сообщение от 25 апреля 2018 г. N ИС-аудит-22.

    Закон 112-ФЗ вступает в силу 4 мая 2018 года (то есть – на второй рабочий день после серии выходных в честь праздника весны и труда).

    Аудитор при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть проведены в целях отмывания, обязан уведомить об этом Росфинмониторинг. Ранее аудитор должен был информировать этот орган (в пределах его компетенции) о том, что учредители (участники) аудируемого лица или их представители либо его руководитель не приняли в течение 90 календарных дней надлежащих мер по рассмотрению информации о ставших известными аудитору случаях нарушений соответствующего законодательства, либо признаках таких случаев, либо риске возникновения таких случаев.

    Аудиторские услуги – деятельность по проведению аудита и оказанию сопутствующих аудиту услуг, перечень которых установлен Минфином год назад.

    Уведомление аудитором Росфинмониторинга о подозрениях в легализации теперь производится в порядке, предусмотренном законом N 115-ФЗ. Конкретный порядок уведомления установлен положением о порядке передачи информации, утвержденным постановлением правительства от 16 февраля 2005 г. N 82. Формат представления информации в Росфинмониторинг определен инструкцией, утвержденной приказом Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. N 110.

    Факт уведомления аудитором Росфинмониторинга не является нарушением аудиторской тайны и не подлежит разглашению аудитором.

    Для взаимодействия с Росфинмониторингом аудитор должен использовать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Личный кабинет предназначен, в частности, для получения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, решений межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма.

    Порядок ведения личного кабинета, доступа к нему и его использования устанавливается Росфинмониторингом.

    С 04.05.2018 аудиторы должны уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных сделках клиентов

    С 4 мая 2018 года начинает действовать Закон от 23.04.2018 № 112-ФЗ, который обязал аудиторские фирмы и аудиторов уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных сделках или операциях проверяемого лица на предмет отмывания преступных доходов или финансирования терроризма. С текстом документа можно ознакомиться на официальном сайте публикации нормативных актов здесь.

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=https%3A%2F%2Fbuhguru.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F04%2Fotmyvanie-deneg-2018

    На сегодня такая обязанность есть у адвокатов, нотариусов, а также лиц, оказывающих юридические и бухгалтерские услуги.

    Новый закон установил порядок подачи через личные кабинеты надзорных органов данной информации в Росфинмониторинг.

    Аудиторы будут сообщать о подозрительных операциях клиентов

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.pnp.ru%2Fupload%2Fentities%2F2018%2F04%2F18%2Farticle%2FdetailPicture%2F85%2F53%2F69%2Fd0%2F5bf88706394ae1913bfd38a4daa90f54

    Фото: ПГ / Игорь Самохвалов

    Аудиторов обяжут сообщать в Росфинмониторинг о подозрительных операциях клиентов для противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, в частности, для финансирования терроризма.

    Операторы по приёму платежей не будут согласовывать с ЦБ внутренние «антиотмывочные» правила

    Первый заместитель председателя Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам Николай Журавлёв сообщил коллегам, что закон необходим для того, чтобы привести российское законодательство, затрагивающее вопросы осуществления аудиторской деятельности, в соответствие с Рекомендацией № 23 Международных стандартов по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Россия является полноправным членом ФАТФ.

    Интересное за неделю

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.pnp.ru%2Fupload%2Fentities%2F2019%2F03%2F13%2Farticle%2FannouncePicture%2F83%2F11%2Fba%2F29%2F26e27c6382a6510e93ce924fd906cc07

    Популярно в соцсетях

    «Парламентская газета» – официальное еженедельное издание Федерального Собрания РФ. Издается с 1997 года. Учредители газеты – Государственная Дума и Совет Федерации РФ. Издание является официальным публикатором федеральных законов, постановлений, актов и других документов Федерального Собрания. «Парламентская газета» имеет пункты печати и представительства в десяти субъектах федерации. Распространяется по подписке и в розницу, в органах исполнительной и представительной власти федерального и регионального уровня, в поездах дальнего следования и «Сапсан», в самолетах ГТК «Россия», «Аэрофлот», а также региональных авиакомпаний.

    Читайте так же:  Как можно купить квартиру без ипотеки

    Сайт «Парламентской газеты» – это оперативные новости и достоверная информация о принимаемых в стране законах и деятельности депутатов и сенаторов. При использовании материалов сайта «Парламентской газеты» активная ссылка на pnp.ru обязательна.

    В рубрике “Деловая экспертиза” могут публиковаться материалы на правах рекламы

    МРОТ и курортный сбор: какие законы вступают в силу в мае 2018 года

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях proxy?url=http%3A%2F%2Fm.amic.ru%2Fimages%2Fnews%2Fnews%2F412993_size2

    С 1 мая 2018 года в России вступают в силу новые законы. Например, МРОТ вырастет до величины прожиточного минимума, вступят в силу требования по пожарной безопасности, а в Алтайском крае начнут собирать курортный сбор. О том, что изменится в жизни россиян в мае, читайте в нашей рубрике “Вопрос-ответ”.

    С 1 мая 2018 года в Алтайском крае начинают взимать курортный сбор. Сумма сбора составит 30 рублей с человека в сутки.

    Соответствующий закон был принят Государственной Думой 19 июля 2017 года и подписан Президентом РФ 29 июля 2017 года.

    Эксперимент по взиманию курортного сбора будет работать также в Краснодарском и Ставропольском краях. Также туристический налог будут собирать с путешественников в Крыму, но с 1 мая 2019 года.

    Эксперимент будет проводиться по 31 декабря 2022 года. За это время можно будет оценить его эффективность. Отметим, что курортный сбор введен не на всей территории нашего региона, а только в городе-курорте Белокуриха.

    С 1 мая 2018 года в России вырастает МРОТ. С этого момента работодатели должны платить сотрудникам зарплату не ниже минимального размера оплаты труда. Но только при том условии, что они отработали полную месячную норму. МРОТ вырастет до 11 163 рублей в месяц.

    Если вы живете в Барнауле, а работаете, например, на Москву, то зарплату дистанционному работнику установят исходя из МРОТ того региона, где он фактически трудится (ч. 3 ст. 133.1 ТК).

    Власти субъекта, когда устанавливают минимум, ориентируются на прожиточный минимум для населения в своем регионе.

    Отметим, что это второе повышение МРОТ в 2018 году. Так, с 1 января МРОТ увеличили до 9489 рублей. Размер МРОТ не повлияет на вашу зарплату, если, конечно, вам не платят минимальную сумму.

    С 4 мая издержки по делам об административных правонарушениях с ИП будут взыскиваться в том же порядке, что и с юрлиц (Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. N 97-ФЗ).

    К индивидуальным предпринимателям будет применяться такой же подход по взысканию издержек, как и к юридическим лицам: издержки (за исключением сумм, выплаченных переводчику) будут относиться на счет ИП, совершивших административное правонарушение.

    Изменения вступят в силу 4 мая 2018 года.

    4 мая аудиторы должны будут сообщать о подозрительных сделках клиентов (Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. N 112-ФЗ).

    Внесены изменения в Закон о противодействии отмыванию доходов, которые получены преступным путем.

    Для аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов введена обязанность при оказании аудиторских услуг уведомлять уполномоченный орган (Росфинмониторинг) при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

    Отмечается, что в настоящее время такая обязанность уже есть у адвокатов, нотариусов, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг.

    Также поправками в закон введено понятие “личный кабинет” и установлен правовой режим его использования.

    Изменения вступят в силу 4 мая 2018 года.

    Расширен перечень доходов, освобождаемых от НДФЛ (Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. N 98-ФЗ).

    С 1 мая 2018 года уточнены виды доходов добровольцев (волонтеров), освобождаемых от налогообложения. Так, налогом не облагаются доходы добровольцев (волонтеров), связанные с осуществлением ими благотворительной деятельности и полученные в натуральной форме.

    Это может быть предоставление помещения во временное пользование, организации проезда, питания, страхования их жизни или здоровья, обеспечения форменной и специальной одеждой, оборудованием, средствами индивидуальной защиты.

    Читайте так же:  Как узнать долг за газ

    Также освобождены от налогообложения гранты, премии и призы в денежной и (или) натуральной формах по результатам участия в соревнованиях, конкурсах или других мероприятиях. Важно, что эти поощрения должны быть предоставлены некоммерческими организациями за счет грантов Президента РФ.

    А еще не облагаются НДФЛ доходы, полученные в связи с участием в таких соревнованиях, конкурсах и мероприятиях (оплата стоимости проезда, питания и проживания).

    С 1 мая 2018 года вступит в силу ГОСТ Р 57974-2017. Документ устанавливает требования к организации проведения проверок работоспособности вводимых в эксплуатацию и эксплуатируемых в зданиях и сооружениях систем, установок противопожарной защиты и их элементов.

    Теперь проверку работоспособности систем противопожарной защиты (ППЗ) организует собственник здания. Проверка проводится с участием специалистов (экспертов-аудиторов), состоящих в штате организации, или на договорной основе с привлечением экспертной организации.

    Также предусмотрена периодичность проведения проверок. Руководитель должен утвердить график проведения плановых проверок работоспособности систем ППЗ. Внеплановые проверки будут проходить по мере необходимости. Если в ходе проверки обнаружат неисправности систем ППЗ либо механические повреждения, руководитель обязан принять меры по их устранению.

    Уголовное наказание за совершение ряда преступлений ужесточат. Так, ст. 159.3 Уголовного кодекса “Мошенничество с использованием платежных карт” получит новое наименование – “Мошенничество с использованием электронных средств платежа”.

    Важно, что при этом санкция, предусмотренная ч. 1 этой статьи, будет ужесточена – арест на срок до 4 месяцев заменят на лишение свободы на срок до 3 лет. А по ст. 159.3 УК РФ и 159.6 УК РФ “Мошенничество в сфере компьютерной информации” будет понижено пороговое значение крупного размера ущерба с 1,5 млн руб. до 250 тыс. руб., особо крупного – с 6 млн руб. до 1 млн руб.

    В ч. 3 ст. 158 УК РФ “Кража” появится новый пункт, предусматривающий ответственность за кражу, совершенную с банковского счета, а равно электронных денежных средств. Максимальное наказание за совершение этого преступления — лишение свободы сроком до шести лет с назначением штрафа и ограничения свободы до 1,5 лет.

    Одновременно вводится уголовная ответственность за преступления в сфере госзаказа. В частности, за провокацию подкупа в сфере госзакупок виновных будут приговаривать к лишению свободы до 5 лет с возможным лишением права занимать определенные должности и заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет. А за злоупотребления в сфере госзакупок со стороны работника контрактной службы либо иного представителя заказчика предусмотрена санкция в виде лишения свободы на срок до 3 лет.

    Закон вступает в силу с 4 мая 2018 года.

    Авиаперевозчики начнут выдавать грузоотправителям электронные перевозочные документы.

    Кроме этого, электронные перевозочные документы будут оформляться на перевозку почты.

    “Также будут уточнены правила определения периода воздушной перевозки пассажира в целях применения норм об ответственности перевозчика за причинение вреда его жизни или здоровью”, — сказано в документе.

    С учетом изменений, в указанный период входит время, которое пассажир провел на борту, а также время посадки и высадки.

    В настоящее время воздушная перевозка пассажира — это период с момента прохождения пассажиром предполетного досмотра и до момента, когда пассажир покинул аэродром.

    Порядок исчисления продолжительности периодов посадки и высадки определит Минтранс России.

    Одновременно вводятся основания ответственности перевозчика за утрату, недостачу или повреждение багажа, груза и ручной клади при международных воздушных перевозках. Ответственность авиакомпаний в указанных случаях будет определяться в соответствии с международными договорами РФ.

    При этом течение срока исковой давности в указанных случаях, а также в связи с просрочкой доставки перевозимых грузов начинается со дня, когда воздушное судно должно было прибыть в пункт назначения.

    Изображение - После майских праздников аудиторы доложат о подозрительных операциях 34009884445
    Автор статьи: Илья Апинов

    Здравствуйте. Я Илья и более 5 лет занимаюсь юридическим консультированием. Считаю, что являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести как можно доступнее всю нужную информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

    Обо мнеОбратная связь
    Оцените статью:
    Оценка 3.8 проголосовавших: 9

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here